Risicobeheermatrix

Risico's van in het verleden gegarandeerde hypothecaire geldleningen zijn ondergebracht bij de Nationale Hypotheek Garantie (NHG). Dit is een waarborg die de nederlandse overheid biedt wanneer iemand niet in staat is de hypotheek af te lossen en de NHG een mogelijke restschuld aan de bank moet voldoen. Op het moment dat de NHG niet aan haar verplichtingen kan voldoen wordt de gemeente aangesproken.

Financieel

Op het moment dat de gemeente wordt aangesproken voor de achtervang, moet er geld beschikbaar zijn om het voortbestaan van het waarborgfonds te garanderen.

S. Backus

Laag

Incidenteel

De Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen, verantwoordelijk voor het beleid en de uitvoering van de Nationale Hypotheek Garantie, staat voor een toegankelijke koopwoningmarkt voor kwetsbare groepen en consumenten in kwetsbare situaties, ook wanneer de macro-economische situatie ongunstig is.

Laag

0

Woningcorporaties zijn als kapitaalintensieve organisaties voor hun financieringsbehoefte sterk afhankelijk van vreemd vermogen. Het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) helpt bij investeringen door woningcorporaties en borgt leningen (rente- en aflossingsverplichtingen) van woningcorporaties die deelnemer zijn van WSW. Dit zorgt er mede voor dat sociale woningbouw financieel mogelijk blijft. Wanneer de WSW niet meer aan haar verplichtingen kan voldoen dan heeft de WSW met de gemeenten en het Rijk de afspraak dat WSW, indien nodig, kan beschikken over renteloze leningen. De gemeenten en het Rijk hebben hiervoor een achtervangovereenkomst afgesloten.

Financieel

Het risico dat achtervanggemeenten renteloze leningen aan WSW moeten verstrekken als de andere buffers onvoldoende zijn, is zeer klein en de impact beperkt. De gemeenten worden pas aangesproken als de andere zekerheidsconstructies binnen de corporaties en vervolgens binnen de WSW niet meer toereikend zijn. Als de gemeente wordt aangesproken zijn er geen middelen voorzien.

S. Backus

Laag

Incidenteel

Het waarborgfonds ziet toe op een goede verdeling van de achtervangposities.

Laag

0

Voor toekomstige investeringen zullen geldleningen afgesloten moeten worden, welke rentelasten met zich meebrengen. Aangezien het nog niet zeker is wanneer deze leningen aangetrokken moeten worden, nemen we deze op in de risicobeheermatrix.

Financieel

De rentelasten zijn gestegen ten opzichte van de huidige rekenrente (3% hoger)

S. Backus

Hoog

Structureel

Periodiek bijstellen van rentevisie in het treasurystatuut en het onderhouden van een liquiditeitsplanning.

Hoog

1.000

Inflatie en stijgende kosten (zoals lonen en materiaal) verminderen de reële waarde van geld in de loop van de tijd verminderen. Door te indexeren, bewegen uitgaven mee met de economische realiteit, wat essentieel is voor financiële stabiliteit en het behoud van kwaliteit. Het is een transparante methode om kosten door te berekenen en maakt geleidelijke aanpassingen mogelijk in plaats van abrupte schommelingen.

Financieel

Extra kosten. Door te indexeren, bewegen uitgaven mee met de economische realiteit, wat essentieel is voor financiële stabiliteit. Het is een transparante methode om kosten door te berekenen en maakt geleidelijke aanpassingen mogelijk in plaats van abrupte schommelingen.

S. Backus

Gemiddeld

Structureel

We werken met een stelpost voor de indexatie: de stelpost loon/prijscompensatie. Deze stelpost is cumulatief. Dit wil zeggen dat bijvoorbeeld de stelpost 2030 is samengesteld uit de stelpost 2027 tot en met 2030. Voor de stelpost loon/prijs wordt 10% van de berekende omvang elk volgend jaar als risico in de weerstandsparagraaf meegenomen. (t+1 10% t+2 20% t+3 30%).

Gemiddeld

2027  0   2028  492   2029  1.309   2030  2.523

Met de invoering van de cao gemeenten 2021/2022 kunnen medewerkers vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie uren sparen. Met dit 'verlofsparen' kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke vakantie uren inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens -en carrièreplanning en het gemeentelijke vitaliteitsbeeld. Deze vakantie uren verjaren niet. Het verlofsparen kan leiden tot verlofstuwmeren die medewerkers bijvoorbeeld inzetten voor een sabbatical of om eerder met pensioen te gaan. Normaliter worden er geen voorzieningen getroffen voor arbeidsgerelateerde voorspelbare kosten, maar het betreft hier een verplichting met een onvoorspelbare karakter, waardoor er wel een voorziening getroffen dient te worden.

Financieel

Het risico bestaat dat verlofspaarders zich niet aanmelden maar wel verlof sparen waardoor er geen voorziening wordt opgebouwd. Hierdoor kan een financieel risico ontstaan wanneer de werkzaamheden door inhuur of een nieuwe medewerker moeten worden gedaan. Het risico is echter nog laag omdat verlofsparen nog niet zo lang mogelijk is en er nog geen duidelijke verlofstuwmeren zijn. Monitoren van het bovenwettelijk verlof kan hierbij helpen.

S. Backus

Laag

Structureel

Monitoren van het bovenwettelijk verlof

Laag

100

Een grootschalige ramp, crisis of langdurige ontwrichtende gebeurtenis, zoals extreem weer, hoogwater, natuurbrand, langdurige stroomuitval, uitval van vitale infrastructuur of een incident met gevaarlijke stoffen.

Bestuurlijk/financieel

Een ramp of crisis vraagt om directe bestuurlijke besluitvorming en langdurige inzet van de gemeentelijke crisisorganisatie. Dit kan leiden tot extra bestuurlijke druk, verschuiving van prioriteiten, intensieve samenwerking met veiligheidspartners en een verhoogde inzet van personeel en bestuur.Afhankelijk van de aard en omvang van de gebeurtenis kunnen extra kosten ontstaan voor crisisbeheersing, noodmaatregelen, opvang, herstelwerkzaamheden, communicatie en personele inzet. Een deel van deze kosten kan mogelijk worden vergoed via landelijke regelingen, maar een eigen gemeentelijke bijdrage blijft mogelijk noodzakelijk.

D.H. Schmälschlager

Incidenteel

De gemeente beschikt over een actuele crisisorganisatie en een gemeentelijk crisisplan. Functionarissen worden periodiek opgeleid, getraind en geoefend (OTO-programma), zodat de crisisorganisatie inzetbaar blijft. Er vindt structurele samenwerking plaats met de Veiligheidsregio Limburg-Noord, politie, brandweer, GHOR en overige crisispartners. Risico's worden periodiek geactualiseerd via de regionale en gemeentelijke risicoanalyses en waar nodig vertaald naar voorbereidingsmaatregelen.De gemeente investeert in crisisbeheersing, risicocommunicatie en het versterken van de zelfredzaamheid van inwoners, onder andere via het programma Weerbare Samenleving.Na incidenten worden evaluaties uitgevoerd en verbetermaatregelen doorgevoerd om de crisisorganisatie continu te versterken.

Gemiddeld

125

Door klimaatverandering, zachte winters en de opkomst van invasieve exoten zoals de Aziatische hoornaar kan de druk op de gemeentelijke plaagdierbestrijding toenemen. Hierdoor kunnen de kosten voor monitoring, bestrijding, communicatie en externe ondersteuning hoger uitvallen dan geraamd

Financieel

Overschrijding van het beschikbare budget voor plaagdierbeheersing, extra personele inzet, hogere uitvoeringskosten en mogelijke gezondheids- en veiligheidsrisico's voor inwoners. Tevens kan bestuurlijke en maatschappelijke druk ontstaan wanneer overlast niet tijdig wordt aangepakt.

D.H. Schmälschlager

Gemiddeld

Structureel

•   Regionale monitoring en gegevensuitwisseling•   Preventieve bestrijding op basis van hotspots•   Structurele samenwerking met provincie, andere gemeenten en organisaties•   Voorlichting aan inwoners over afvalbeheer en meldingen•   Jaarlijkse evaluatie van de benodigde budgetten

Gemiddeld

200

Verontreiniging van de bodem door historische bodemverontreiniging of illegale dumpingen van (gevaarlijke) afvalstoffen kan leiden tot risico's voor de volksgezondheid, het milieu en de openbare ruimte. Daarnaast kunnen onverwachte bodemverontreinigingen aan het licht komen bij ruimtelijke ontwikkelingen of infrastructurele werkzaamheden.

Financieel

Extra bestuurlijke inzet voor coördinatie, handhaving, communicatie en samenwerking met de Omgevingsdienst, politie, provincie Limburg en andere ketenpartners. In voorkomende gevallen zijn bestuurlijke maatregelen of juridische procedures noodzakelijk.Kosten voor onderzoek, sanering, opruimwerkzaamheden, toezicht, handhaving en eventuele juridische procedures. Indien de veroorzaker niet kan worden achterhaald of aansprakelijk kan worden gesteld, kunnen de kosten (gedeeltelijk) voor rekening van de gemeente komen.

D.H. Schmälschlager

Incidenteel

De gemeente werkt samen met de Omgevingsdienst Midden en Limburg Noord (ODMNL), provincie Limburg, politie en andere partners aan het signaleren en aanpakken van bodemverontreiniging en illegale dumpingen. Meldingen worden snel opgepakt, toezicht en handhaving worden risicogericht ingezet en waar mogelijk worden kosten verhaald op de veroorzaker. Daarnaast wordt bij ruimtelijke ontwikkelingen vooraf bodemonderzoek uitgevoerd conform de geldende wet- en regelgeving.

Gemiddeld

300

Identiteitsfraude. In steeds meer gemeenten worden medewerkers burgerzaken vanuit de 'onderwereld' onder druk gezet om mee te werken aan het verkrijgen van een valse identiteit.Hier is steeds meer aandacht voor vanuit de daarvoor bedoelde vakorganisaties zoals de NVvB, maar ook de RIvGIn sommige gevallen zijn de gevolgen van identiteitsfraude verstrekkend. Als criminelen bijvoorbeeld op jouw naam leningen weten af te sluiten of een pand te huren, kan ineens de deurwaarder of politie voor je deur staan. Het kan dan jaren duren voordat je naam is gezuiverd.Verdwijnen van contant geldAan de balie wordt gewerkt met contant geld, het risico kan zijn dat dit verdwijnt.

Financieel/imago

Identiteitsfraude heeft wel verstrekkende gevolgen voor de betrokkenen. De mogelijkheid bestaat dat dit wordt verhaald op de gemeente van afgifte van de documenten.Het verdwijnen van contant geld heeft beperkte financiële gevolgen voor de gemeente.

S. Backus

Laag

Structureel

Er wordt gewerkt volgens vaste procedures o.a. 4 ogen principe, waarbij beveiliging en persoonlijke (op naam geregistreerde) toegang van toepassing is. Deze procedures zijn vast gelegd in daarvoor bedoelde documenten welke jaarlijks geaudit worden. Kluizen zowel groot als klein zijn afgesloten ook tijdens de momenten dat er personeel aanwezig is. Deze gaat alleen open als dit nodig is voor werkzaamheden.

Hoog

0

Hoogwater als gevolg van hoge waterstanden van de Maas, extreme neerslag of wateroverlast kan leiden tot overstromingen, schade aan de openbare ruimte en verstoring van de leefbaarheid en bereikbaarheid binnen de gemeente.

Bestuurlijk/financieel

Inzet van de gemeentelijke crisisorganisatie, intensieve afstemming met de Veiligheidsregio Limburg-Noord, Waterschap Limburg en andere crisispartners, bestuurlijke besluitvorming over noodmaatregelen, evacuaties en crisiscommunicatie.Extra kosten voor crisisbeheersing, noodmaatregelen, inzet van personeel, herstel van gemeentelijke eigendommen en infrastructuur en eventuele nazorg. De financiële impact is afhankelijk van de omvang van de wateroverlast en eventuele rijks- of provinciale compensatieregelingen.

D.H. Schmälschlager

De gemeente beschikt over een actuele crisisorganisatie en hoogwaterprocedures en werkt nauw samen met de Veiligheidsregio Limburg-Noord, Waterschap Limburg, Rijkswaterstaat en andere veiligheidspartners. Hoogwaterontwikkelingen worden continu gemonitord, crisisfunctionarissen worden periodiek opgeleid, getraind en geoefend (OTO) en waar nodig worden preventieve maatregelen getroffen en inwoners tijdig geïnformeerd.

Gemiddeld

0

Vrijkomen, lekken of oneigenlijk gebruik van persoonsgegevens.

Financieel/imago

Afhankelijk van de aard, de ernst en de duur van de inbreuk wordt een bestuurlijke boete opgelegd. Door de inbreuk kan een inwoner een negatief beeld krijgen van de gemeente Leudal. Financieel risico is een schatting op basis van de eerder uitgegeven boetes door de Autoriteit Persoonsgegevens in Nederland.

S. Backus

Hoog

Incidenteel

Er zijn procedures opgesteld voor het melden van datalekken en rechten van betrokkenen. Systemen zijn beveiligd en in het informatiebeveiligingsbeleid en het privacybeleid is ook veel aandacht voor bewustwording bij de medewerkers.

Laag

300

De gemeentelijke gegevens en persoonsgegevens dienen goed beschermd te worden tegen (ongeoorloofde) toegang (door onbevoegden). De gevolgen hiervan kunnen toezien op: verlies van vertrouwen van burgers, reputatieschade, politieke impact en/of een (bestuurlijke) boete uit privacywetgeving.

Financieel/imago

Dit kan gevolgen hebben voor de continuïteit en kwaliteit van de gemeentelijke dienstverlening en de bescherming van (persoons)gegevens.Daarnaast kan het niet voldoen aan de geldende normen en eisen uit audits (zoals ENSIA) leiden tot aanvullende maatregelen of beperkingen ten aanzien van het gebruik van bepaalde voorzieningen, waaronder DigiD en Suwinet.

S. Backus

Hoog

Incidenteel

De gemeente Leudal is verplicht te voldoen aan (nieuwe) EU-wet- en regelgeving ten aanzien van informatiebeveiliging en privacy (Algemene verordening gegevensbescherming (AVG), Wet politiegegevens (WPG)). De beveiligingseisen en normen volgen onder meer uit de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). Dit is het normenstelsel voor informatiebeveiliging dat geldt voor de gehele overheid. Hiermee worden handvaten gegeven om de informatiehuishouding op een veilige manier in te richten. Dit alles wordt geaudit, via onder meer ENSIA en de WPG.

Hoog

1.200

Door het dalen van leerlingaantallen kunnen scholen onder de opheffingsnorm (47 leerlingen) komen.

Als scholen in de kleine kernen onder de opheffingsnorm komen, kan dit effect hebben op de exploitatie van de scholen, waardoor de school moet sluiten. Op basis van de verordening materiële financiële gelijkstelling onderwijs gemeente Leudal kunnen scholen dan een beroep doen op de gemeente.

I. Mathijsen

Laag

Incidenteel

n.v.t.

Gemiddeld

150

Voor 2027 is de verwachting dat er ca. 40 rechtszaken/ aansprakelijkstellingen zullen lopen, dit is echter moeilijk vooraf in te schatten.Inwoners zijn mondiger geworden en hebben steeds vaker een rechtsbijstandsverzekering die ingeschakeld wordt.Ook het klimaat is een oorzaak waardoor meer aansprakelijkstellingen binnenkomen.Kleinere claims tot €2500,- door inwoners of bedrijven van bijvoorbeeld voertuigschades, zullen voortdurend onderzocht en beoordeeld worden door verzekeraars en medewerker verzekeringen.De vergoedingen die hieruit voortvloeien zullen echter door de vakafdelingen die het betreft zelf betaald moeten worden.Denk hierbij aan onderhoud aan de openbare ruimtes (opstaande stoeptegels, omgewaaide bomen en gaten in het wegdek) Kosten van rechtsbijstand + uitkeringen tot een max. eigen risico ad. €2.500,- /- claim komen voor rekening van de gemeente.Het eigen risico van €2500,- is zeer laag, in de markt ook wel aangegeven als het minimale eigen risico dat niet meer van deze tijd is.Er wordt al door verzekeraars aangegeven dat het eigen risico gaat stijgen, denk hierbij aan tussen de €5000,- en €10.000,- per gebeurtenis.Per 01-01-2027 zal er een nieuwe brandverzekering worden afgesloten. De markt laat zien dat er een aanzienbaren besparing ten opzicht van de afgelopen jaren zal zijn, dit komt doordat er meer aanbieders op de markt zijn dan bij de vorige aanbesteding.Naar verwachting zullen andere premies in 2027 echter stijgen als gevolg van de aanhoudende geopolitieke spanningen. De onrust in het Midden-Oosten illustreert deze bredere ontwikkeling.

Financieel

Het risico van de aan de Avb-verzekeraar voorgelegde claims bedroeg maximaal het eigen risico ad. € 2.500 per claim in de afgelopen jaren.Het eigen risico bedrag kan in 2027 gaan veranderen waardoor het risico oploopt.Afgaande op de vooraankondiging, en het zelf betalen van glasschades, zal het risico ca. € 85.000 bedragen.Voor alle aansprakelijkstellingen onder het eigen risico is een service module afgesloten met de verzekeringsmakelaar poliskosten ca. € 4500 per jaar.

Diversen

Gemiddeld

Incidenteel

Getracht wordt zoveel mogelijk lering te trekken uit schadegevallen zodat toekomstige schadegevallen worden voorkomen. Zo zijn er bewustwordingstrainingen gehouden voor betreffende afdelingen.  Voorts wordt er geprocedeerd om betaling van schade te voorkomen. Schadegevallen die onder dekking van de Avb-verzekering vallen worden voorgelegd aan de verzekeraar. Schadegevallen die onder het eigen risico blijven, worden in overleg met de gemeente behandeld door de verzekeringsmakelaar.De glasverzekering is opgezegd (jaarlijks 30.000,- poliskosten) waardoor alle glasschades zelf moeten worden betaald, naar schatting gaat dit €10.000,- kosten. besparing CA. € 20.000Per 01-01-2027 zal er een nieuwe brandverzekering worden afgesloten, de markt laat zien dat er een aanzienbaren besparing ten opzicht van de afgelopen jaren zal zijn.

Zeer laag

85

Borgen van de continuïteit van zorg voor jeugdigen en behoud van personeel voor de jeugdzorg. Hiervoor wordt een meerjarenherstelplan opgesteld.

Financieel

Als gemeente hebben we een wettelijke verplichting tot het borgen van de jeugdhulp. Wettelijke verplichtingen nemen altijd risico's met zich mee. We proberen die zo goed als mogelijk mede met behulp van de regio te borgen. We proberen inzicht te hebben in de lange termijn (ook van de financiële) risico's maar die zijn niet altijd volledig voorspelbaar.

I. Mathijsen

Hoog

Structureel

Een brede taskforce Jeugd gaat een duurzame oplossing zoeken voor de problemen in de Limburgse jeugdzorg. De landelijke Hervormingsagenda Jeugd biedt daarvoor de basis. In de regio Midden-Limburg West bouwen we verder aan sterke lokale teams en de verbinding met andere domeinen.

Hoog

1.000

Extra (rente)kosten omdat plannen langer in exploitatie zijn. De langere looptijd van de exploitatie kunnen een gevolg zijn van macro-economische ontwikkelingen en hebben gevolgen voor de prijs en het volume.

Financieel/economisch

Exploitatie wordt negatief.

P. Francot

Hoog

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 180.600 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt via reserve/voorziening

n.v.t.

Het merendeel van het gemeentelijk vastgoed heeft een maatschappelijke functie. Hierdoor zijn afstoting, herbestemming of herontwikkeling vaak complexere trajecten dan bij commercieel vastgoed. De maatschappelijke bestemming en de beperkte gebruiksmogelijkheden maken dat de belangstelling vanuit de markt veelal beperkt is tot specifieke partijen. Tegelijkertijd bieden deze locaties kansen om maatschappelijke meerwaarde te realiseren. De uitwerking van dergelijke trajecten brengt echter onzekerheden met zich mee ten aanzien van doorlooptijd, kosten en opbrengsten. Om die reden wordt dit risico betrokken in de risicoparagraaf. Daarnaast brengen leegstand en het uitvoeren van uitsluitend instandhoudingsonderhoud risico's met zich mee in de periode voorafgaand aan afstoting, sloop, herbestemming of herontwikkeling. Voor locaties waarvoor de toekomstige functie niet langer aansluit bij de gemeentelijke beleidsdoelen, wordt daarom ingezet op een zo spoedig mogelijke uitvoering van de gekozen vastgoedstrategie, zodat exploitatierisico's en beheerkosten worden beperkt.

Financieel/imago

Het financiële risico heeft voornamelijk betrekking op vastgoed waarvoor afstoting, herbestemming, herontwikkeling of sloop is voorzien. Bij deze objecten bestaat het risico dat de boekwaarde op enig moment niet volledig kan worden terugverdiend, waardoor een (versnelde) afwaardering noodzakelijk kan zijn. Daarnaast brengen leegstand en de periode voorafgaand aan de definitieve invulling of afwikkeling van een locatie exploitatierisico's met zich mee. Hier staat tegenover dat voor deze objecten veelal wordt volstaan met instandhoudingsonderhoud en dat herontwikkeling of herbestemming kansen kan bieden voor waardecreatie of kostenbesparing. Gelet op de voortgang in de uitvoering van het vastgoed- en accommodatiebeleid en de ingezette vastgoedstrategie wordt dit risico aangemerkt als gemiddeld van omvang. Het risico blijft aanwezig totdat de voorgenomen afstoting, herbestemming, herontwikkeling of sloop is gerealiseerd.

S. Backus

Gemiddeld

Structureel

De beheersmaatregelen zijn gericht op de verdere uitvoering van het vastgoed- en accommodatiebeleid en de daarbij behorende vastgoedstrategie. Voor vastgoed dat overtollig is of wordt, wordt actief ingezet op afstoting, herbestemming, herontwikkeling of sloop, afhankelijk van de gekozen koers per object. Hiermee worden leegstand, beheerkosten en financiële risico's beperkt. Indien tijdelijk geen definitieve invulling mogelijk is, wordt waar passend gebruikgemaakt van tijdelijke verhuur of leegstandsbeheer om de risico's op vandalisme, verval en ongewenst gebruik te beperken. Daarnaast zorgen de planmatige uitvoering van het MJOP, de implementatie van het DMJOP en het toenemende inzicht in de vastgoedportefeuille voor een betere beheersing van onderhouds-, exploitatie- en waarderisico's.

Gemiddeld

0

De uitvoering van het vastgoed- en accommodatiebeleid vindt plaats conform de vastgestelde kaders. Vastgoed dat geen structurele maatschappelijke functie meer vervult, wordt gefaseerd afgestoten of gesloopt. Voor deze objecten wordt uitsluitend noodzakelijk instandhoudingsonderhoud uitgevoerd. Voor het vastgoed dat in eigendom blijft, wordt het onderhoud planmatig uitgevoerd conform het geactualiseerde Meerjarenonderhoudsplan (MJOP). Daarnaast wordt uitvoering gegeven aan het vastgestelde Duurzaam Meerjarenonderhoudsplan (DMJOP). Hierbij wordt voor de eerste twee panden de theoretische uitwerking vertaald naar een praktische en uitvoerbare aanpak, zodat de benodigde werkzaamheden aanbesteed en gerealiseerd kunnen worden. Deze werkwijze vergroot de grip op het gemeentelijk vastgoed.

Financieel

Door de planmatige uitvoering van het vastgoed- en accommodatiebeleid, het onderhoud conform het MJOP en de implementatie van het vastgestelde DMJOP is de grip op de staat, het functioneren en de toekomstbestendigheid van het gemeentelijk vastgoed verder toegenomen. Financiële risico’s doen zich met name voor bij vastgoed waarvoor nog vervolgstappen moeten worden gezet, zoals afstoting, sloop of een wijziging van de toekomstige functie. Zolang deze processen lopen, blijft de gemeente verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van deze objecten. Gezien de reeds gemaakte beleidskeuzes, de voortgang in de uitvoering en de verdere uitwerking van het accommodatiebeleid worden deze risico’s gekwalificeerd als gemiddeld van omvang.

S. Backus

Gemiddeld

Structureel

De beheersmaatregelen bestaan uit de verdere uitvoering van het vastgoed- en accommodatiebeleid, de planmatige uitvoering van het MJOP en de implementatie van het vastgestelde DMJOP. Daarnaast worden de resterende vastgoedopgaven, waaronder afstoting, sloop en herbestemming, verder gerealiseerd. Hiermee wordt de grip op onderhoud, verduurzaming en exploitatie vergroot en worden de bijbehorende financiële risico's beheerst.

Gemiddeld

0

Algemene post om onvoorziene tegenvallers op te vangen. Het betreft hier o.a. kosten die niet afgedekt worden binnen de lopende plannen. De kosten hebben betrekking op plannen die nog in voorbereiding. De kosten kunnen een gevolg zijn  van: diverse procedure die nog in voorbereiding zijn en doorlopen dienen te worden om deze plannen tot uitvoer te brengen of het feit dat deze plannen niet van de grond komen en de gemeente het noodzakelijk acht te onderzoeken wat de oorzaak is dat deze niet van de grond en welke maatregelen noodzakelijk zijn om deze plannen vlot te trekken.

Financieel

Door vertragingen kunnen vervolgschades optreden ten aanzien van de plannen die in voorbereiding zijn.

P. Francot/M. Graef

Hoog

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 0 opgenomen om dit risico te dekken

Afgedekt via reserve/voorziening

Algemene post om niet benoemde tegenvallers (o.a. procedurekosten; prijsstijgingen en andere negatieve ontwikkelingen) op te vangen. Het betreft hier o.a. kosten die niet afgedekt worden binnen de lopende plannen. De kosten hebben betrekking op plannen die vertraging oplopen als gevolg van: 1. diverse aanvullende procedure die doorlopen dienen te worden om plannen tot uitvoer te brengen     of 2. Het feit dat de plannen niet van de grond komen en waarbij wij het wel noodzakelijk achten te onderzoeken wat de oorzaak is van de vertraging en welke maatregelen noodzakelijk zijn om de noodzakelijke/gewenste plannen vlot te trekken.

Financieel/economisch

Door vertragingen kunnen vervolgschades optreden ten aanzien van de plannen.

P. Francot/M. Graef

Hoog

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 792.011opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt via reserve/voorziening

n.v.t.

"Ten behoeve van de uitbreiding van bedrijventerrein Ittervoort is € 3.453.046 per 1 januari 2026 geïnvesteerd en de verwachte investering op de locatie aan de Noorderbaan. Invulling vindt plaats op basis van maatwerk, niet op basis van een concreet plan. Bovendien moeten er nog kosten worden gemaakt voor het bouwrijp maken. Het terugverdienen van de kosten is een risico."

Financieel/economisch

Exploitatie wordt negatief

P. Francot/M. Graef

Hoog

Incidenteel

In de reserve grondexploitatie en verliesvoorziening  is € 2.002.913 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt via reserve/voorziening

n.v.t.

Op dit moment rest nog de afwikkeling van het faillissement van Nieuwe Borg (o.a. Ittervoort Noord en Neeritter Op den Heuvel) wat extra risico's (€ 888.000) oplevert. De risico's hebben betrekking op zaken waarmee de gemeente geconfronteerd kan worden bij de afwikkeling van het faillissement Nieuwe Borg.

Financieel/economisch

Als het risico zich voordoet zijn dit de kosten (minus de marktwaarde voor de grond) die niet verhaald kunnen worden.

P. Francot/M. Graef

Hoog

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 732.525 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt via reserve/voorziening

n.v.t.

De gemeente is aandeelhouder van de Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg (OML). De hoogte van het aandelenkapitaal voor Leudal is € 2,483 miljoen. OML heeft een financieringsovereenkomst bij de Rabobank bestaande rekening-courant faciliteit van € 14,5 mln. In 2025 heeft OML hier nog geen aanspraak op gemaakt. De financiële positie van OML is solide. De gemeente staat garant voor € 431.892 uit hoofde van publieke taak. Het risico dat de gemeente wordt aangesproken op deze waarborg is gering.

Financieel

Verlies aandelenkapitaal

M. Graef

Laag

Incidenteel

Sturing via het aandeelhouderschap.

Laag

432

De gemeentelijke bijdrage aan verbonden partijen kan stijgen door tegenvallende inkomsten of kosten die stijgen.

Financieel

De gemeentelijke bijdrage aan verbonden partijen kan stijgen door tegenvallende inkomsten of kosten die stijgen.

I. Mathijsen

Gemiddeld

Structureel

Rapportages worden ontvangen waarin de ramingen worden afgezet tegen actuele prognoses

Hoog

400